채권에 투자하면 세금이 어떻게 되나요?

이자와 매매차익의 과세가 달라요.

이자소득

채권에서 나오는 이자는 15.4%가 원천징수돼요. 금융소득 2천만원 기준에 포함돼요.

매매차익

개인이 채권을 사고팔아 얻은 차익은 대체로 과세되지 않아요.

금리가 떨어져 채권 가격이 올랐을 때 팔아 생긴 이익에는 세금이 붙지 않는 구조예요.

이 점 때문에 금융소득이 많은 분들이 채권에 관심을 갖기도 해요.

표면금리가 낮은 채권

표면금리가 낮고 할인 폭이 큰 채권은 이자 부담이 적고 매매차익 비중이 커요.

다만 채권의 종류와 발행 조건에 따라 과세 방식이 달라질 수 있으니 상품별로 확인이 필요해요.

국채와 지방채

일반적으로 이자소득으로 과세돼요. 다만 특정 요건을 갖춘 상품에 분리과세 혜택이 적용되는 경우가 있어요.

채권형 펀드나 ETF는 달라요

펀드나 ETF를 통해 채권에 투자하면 배당소득으로 과세되는 경우가 많아요. 직접 채권을 보유하는 것과 과세가 달라져요.

해외 채권

해외에서 발행된 채권은 현지에서 원천징수된 뒤 국내에서 추가 과세되는 구조예요. 외국납부세액공제로 조정해요.

회사채는 위험도 함께 보세요

세금만 보고 판단하기보다 발행사의 신용도와 상환 가능성을 함께 살피셔야 해요.

제도 변화 가능성

금융투자소득 과세 논의 과정에서 채권 매매차익 과세도 함께 다뤄져 왔어요. 지금 어떤 제도가 적용되는지 확인해 보시는 게 좋아요.

> 채권은 상품별로 과세 방식이 달라서 일반화하기 어려워요. 투자 전에 그 상품의 과세 구조를 판매사에 확인해 보시는 걸 권해요. 세금은 참고 요소일 뿐 투자 판단의 기준이 되어서는 안 되고요.