보험 만기 환급금에도 세금이 붙나요?

보험 종류와 유지 기간에 따라 달라져요.

보장성 보험금

사고나 질병으로 받는 보험금은 소득으로 보지 않아요. 손해를 보전받는 성격이라 과세되지 않아요.

실손의료보험금, 진단금, 입원비 등이 여기 해당해요.

저축성 보험

납입한 보험료보다 많이 받으면 그 차액이 이자소득이 될 수 있어요.

다만 요건을 갖추면 비과세돼요.

• 계약 기간이 10년 이상일 것
• 납입 방식과 금액에 대한 한도 요건을 충족할 것

일시납은 납입 보험료 한도가, 월적립식은 월 납입액 한도와 납입 기간 요건이 정해져 있어요. 한도는 조정되어 온 부분이니 가입 시점 기준을 확인해 보세요.

10년을 못 채우면

중도 해지하면 비과세 요건을 갖추지 못해 이자소득으로 과세될 수 있어요. 15.4%가 원천징수되고 금융소득 2천만원 기준에도 포함돼요.

사망보험금

피보험자가 사망해서 받는 보험금은 상속재산에 포함돼요. 보험료를 낸 사람이 피상속인이라면 그래요.

수익자가 자녀로 되어 있어도 마찬가지예요. 상속세 계산에 들어가요.

다만 보험료를 낸 사람이 수익자와 같다면 상속재산으로 보지 않는 경우가 있어요.

연금보험

연금으로 받으면 연금소득으로 과세될 수 있어요. 세제적격 상품인지 비적격 상품인지에 따라 과세 방식이 달라져요.

• 세액공제를 받은 연금저축보험: 수령 시 연금소득세
• 비과세 요건을 갖춘 저축성 연금보험: 수령 시에도 비과세

계약자를 바꾸면

보험 계약자를 다른 사람으로 변경하면 증여로 볼 수 있어요. 부모가 내던 보험의 계약자를 자녀로 바꾸는 경우가 여기 해당해요.

확인하는 방법

가입한 상품이 비과세 요건을 충족하는지는 보험사에 문의하시면 확인할 수 있어요.

> 보험은 상품 구조가 다양해서 일반화하기 어려워요. 만기가 다가오거나 해지를 고민하고 계신다면 세금 영향을 먼저 확인해 보시는 걸 권해요.